YC/T 203-2006 烟草行业商业企业财会管理信息系统基本功能规范

ICS65.160

A24

备案号:17298-2006

中华人民共和国烟草行业标准

YC/T203-2006

烟草行业商业企业财会管理信息系统

基本功能规范

FundamentalfunctioncriterionoffinanceinformationsystemtoChina

tobaccocommercialenterprises

2006-02-23发布2006-03-01实施

国家烟草专卖局发布

YC/T203-2006

目次

gri台

，

.

1范围.

，

2规范性引用文件土.

3术语和定义土，

户

魂系统组成乙

5总体要求/门

9

5.1业务要求卜

勺

5.2技术要求·“·，·······，，，···········111-....·······……d

勺

6基本功能模块口

Q

6.1系统管理功能目

6.2全面预算管理功能J

6.3资金管理功能S

月

64财务综合分析功能1

勺

6.5集中审计(在线审计)亡

价

6,6总账(账务处理)功能吕

6.7应收账款管理功能R

68应付账款管理功能八日

八

6.9固定资产管理功能乡

一

6.10工资管理功能

6.11报表管理功能

一

6.12合并报表功能

一

6.13购销存管理功能

YC/T203-2006

前言

本标准由国家烟草专卖局提出。

本标准由全国烟草标准化技术委员会信息分技术委员会(TC144/SC7)归口。

本标准起草单位:国家烟草专卖局财务司、国家烟草专卖局烟草经济信息中心。

本标准主要起草人:张书东、何小敏、罗明德、易武军、耿刚勇、黄炎、郭建军、王鹏。

YC/T203-2006

烟草行业商业企业财会管理信息系统

基本功能规范

范围

本标准规定了烟草行业商业企业财会管理信息系统(以下简称财会管理信息系统)的基本功能和

要求

本标准适用于烟草行业各省级局、分公司所采用的财会管理信息系统。

本标准所使用的术语和定义仅适用于本标准。

2规范性引用文件

下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款凡是注日期的引用文件，其随后所有

的修改单(不包括勘误的内容)或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究

是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准

GB/T19581信息技术会计核算软件数据接口

YC/T190烟草行业组织机构代码编制规则

烟草行业信息化建设统一技术平台要求(国烟办[2005]238号)

烟草行业计算机网络和信息安全技术与管理规范(国烟法[2003117号)

术语和定义

下列术语和定义适用于本标准

3,1

会计核算accounting

会计核算的基本内涵，是以货币为计量单位，运用专门的会计方法，对生产经营活动或者预算执行

过程及其结果进行联系，系统、全面地记录、计算、分析、定期编制并提供财务会计报告和其他一系列内

部管理所需要的会计资料，为经营决策和宏观经济管理提供依据的一项会计活动。

3，2

合并报表。onsolidatedfinancialstatements

合并会计报表又称合并财务报表它是以母公司和子公司组成的企业集团为一会计主体，以母公

司和子公司单独编制的个别会计报表为基础，由母公司编制的综合反映企业集团财务状况、经营成果及

现金流量的会计报表。合并会计报表主要包括合并资产负债表、合并利润表、合并利润分配表和合并现

金流量表，它们分别从不同的方面反映企业集团的经营情况，构成一个完整的合并会计报表体系。

3.3

在线审计onlineaudit

在线审计就是基于信息网络，借助现代信息技术，运用专门的方法，通过人机结合，对被审单位进行

远程审计。

3.4

全面预算comprehensivebudgeting

又称“企业预算”、“总预算”。是以货币等形式系统反映企业全部经营、投资活动的各项目标及其资

源配置的定量说明。借以明确企业工作目标，协调各部门关系，控制日常活动，考核各部门业绩全面

YC/T203-2006

预算由日常业务预算、财务预算和专门决策预算构成

系统组成

财会管理信息系统由财务管理、会计核算、购销存管理、系统管理和应用集成等部分组成。其中，财

务管理由全面预算管理、资金管理、财务综合分析、集中审计(在线审计)等部分组成，会计核算由总账

(账务处理)、应收账款管理、应付账款管理、工资管理、固定资产管理、报表管理、合并报表等部分组成

如图1所示。

全面顶算管理国家烟草专卖局

资金管理财务司报表系统

财务管理

财务综合分析

防伪税控系统

集中审计(在线审计)

总账(财务处理)应银行系统

应收账款昔理

卷烟营销系统

用

应付账款管理

会计核算工资管理集仁牵烟叶系统

固定资产管理生产经营决策系统

报表管理成

其他亚务管理系统

合并报表

购销存管理

系统管理

图1烟草行业商业企业财会管理信息系统总体结构

5总体要求

5.1业务要求

财会管理信息系统应在统一的规范要求下运行，包括统一的财务管理制度和核算规范，统一的会计

科目，统一集中建账，统一的业务流程，统一的单据和报表格式等。全面提供财会管理的事前计划、事中

控制和事后分析。支持多币种，多种会计制度，提供跨年度分析。

5.1.飞统一财务管理制度和核算规范

上级单位统一规定下级单位的财务管理制度和核算规范，例如:存货计价方式、固定资产折旧方

法等。

5.1.2统一会计科目

由上级单位统一管理会计科目，上级单位分配的科目，下级不能修改，F级单位可按照上级单位统

一的规范标准增设明细科目。

5.1.3统一集中建账

系统提供上级单位对下级单位组织机构的统一设置和统一建账，上级单位能设置下级单位使用的

功能模块和启用时间，提供集团管理模式下的非独立法人的独立核算模式。

5.1.4统一管理业务流程

由上级单位统一定义基本的业务流程和业务规范，并可以分配给指定的下级单位应用

5.1.5统一管理单据和报农格式

由上级单位统一规划定义各类业务单据、凭证、报表的格式和数据来源，并可以按管理要求分配指

2

YC/T203-2006

定的下级单位使用。

5.2技术要求

5.2.1总体技术要求

财会管理信息系统应符合《烟草行业信息化建设统一技术平台要求)}(国烟办[2005]238号)的

规定。

5.2.2数据接口要求

财会管理信息系统与其他应用系统的接m应符合GB/T19581《信息技术会计核算软件数据接

口》的规定。软件要具备与以前年度财会信息的兼容、升级和数据迁移等功能。

财会管理信息系统应保证和财政部、国家局财务司报表系统、防伪税控系统的数据接口，确保财会

管理信息系统和财政部、国家局财务司报表系统、防伪税控系统之间的数据传递准确无误。数据接口的

设计要具有灵活性和先进性，易于扩展，能够实现国家局财务司要求的报表自动提取、自动生成和实时

上报，并能适应国家局财务司报表系统本身可能的技术更新和发展。

财会管理信息系统应提供和银行系统在资金支出下拨、收人上划等方面的数据接口;提供和银行系

统对于各级账户查询的数据接口;提供和银行对账信息的数据接口。

5.2.3应用集成要求

在卷烟、烟叶、烟用物资的采购、销售、库存、复烤等业务环节进行会计核算时，财会管理信息系统的

应收、应付和总账上能够自动生成凭证、发票、收款单。

支持全面预算管理和业务系统在卷烟、烟叶、烟用物资的采购、销售、库存等方面的应用集成，能够

实现全面预算管理对业务的动态监控，实现量本利分析和盈利能力分析对于业务数据的动态反映。

进行财务稽查时，针对业务系统生成的会计凭证。能反向查询原始单据。

5.2.4信息代码要求

财会管理信息系统采用的信息代码应符合烟草行业统一会计科目和编码、卷烟条码,YC/T19。的

要求，并提供对未来新的行业代码标准的支持。

525系统安全要求

财会管理信息系统安全应符合烟《草行业计算机网络和信息安全技术与管理规范))(国烟法[2003]

17号)等相关安全规定的要求。

5.2.6系统技术架构要求

财会管理信息系统应采用基于Web的B/S结构，在数据存储方面支持大集中模式。

6基本功能模块

6.1系统管理功能

系统管理功能见表

表1系统管理功能

项目具体说明

根据各单位内部的组织机构(含:行政管理，投资关系，区域)情况进行设置，组织机构变更后能

1.组织机构设置

进行设置修改

提供上级单位对其下属各级单位组织结构的统一设置和统一建账.要求统一的财会制度、统

2.统一建账

一的会计核算流程、统一的核算口径、统一的报表格式和统计口径

3基础信息代码采用统一的基础信息代码。上级单位对于基础信息代码进行统一管理.上级分配的科目，下

管理级不能修改。下级单位可根据本单位实际情况对下一级科目进行扩充

YC/T203--2006

表1(续)

项目具体说明

符合中国的财务、会计、税收的法律、法规和制度

I.币种提供多种外币设置和国家规定的汇率设置

2.会计期间:统一设定会计期间，能够跨年度分析

4.核算体系3.折旧方式:统一设定各类资产的折旧方式

‘计价方式:统一设定计价方式.

5凭证类型:灵活多样的凭证类别设定，可实现凭证类别的授权管理凸

6会计制度:支持多种会计制度。

5.用户权限管理用户统一管理，权限统一分配，提供功能权限、数据权限的管理

6系统日志管理对系统的相关操作，都应有详细的日志记录

7.系统备份管理及

提供自动快速备份功能，当系统被破坏时具备恢复功能

灾难性恢复

6.2全面预算管理功能

全面预算管理功能见表2

表2全面预算管理功能

项目具体说明

I涉及的范围包括:财务指标预算、业务预算、资金预算、资本性支出预算等.

2.提供多种预算方式，例如:固定预算，弹性预算，滚动预算，零基预算，概率预算等。

3.可以根据上级单位的要求输出预算明细表，根据上级单位的要求变更预算范围

1基本要求

4.提供多级的预算体系和多种形式的预算编制方法.

5.提供按责任中心进行考核的功能。

6预算体系与各业务系统实时集成，并实现预算执行过程中的实时监控.

I.预算组织管理提供预算管理体系的设立和管理，提供预算组织机构的设置和级次管理，体

现预算组织间的预算管理关系，基层预算单位可以到责任中心、部门和个人。

2数据权限管理提供有效的预算数据权限管理，权限应控制到最基层的预算组织单位。

2.基础设置

3.预算体系建立:可以建立多套预算管理体系;支持建立多级预算组织的预算体系;提供长期

预算、中期预算.炕期预算的编制与管理

4.预薯设置:能够设置关键指标的分级预份临界值，并能设定不同的展现方式和目标通知人

l.灵活的自定义预算的状态和预算审批的流程。

2.建立严格规范的预算审批、模板审批及预算调整审批的制度和程序，包括

审批流程设里(1)上级单位对预算工作流程的设置

(2)通过工作流程实现灵活的目标设定、分解、编制、审核、汇总。

(3)提供在上下级单位之间.预算的不同等级审核和不同层次汇总、调整

1.预算编制模板格式设计

提供快速方便地定义预算模板，支持复杂、灵活的模板格式设计。提供参照上级预算模板

形成本组织预算范围内预算模板的功能.模板内容应包括预算单位、编制时间、编制人、审核

人、预算周期等信息，同时提供预算模板编制说明。

2.预算编制模板关联设置

提供预算模板内表间的数据关联、汇总、统计公式，提供灵活定义方式，提供预算模板的关

预算模板设置

联数据的逻辑关系检查机制设定。

3.预算模板的确认与下发

提供预算模板的审核确认。系统应支持预算模板统一下发和分级下发。具备预算模板定

向下发给下级预算组织的功能，下发模板应包括相关的模板关联控制，能防止下级修改

9.预算分析模板格式设计

提供预算分析模板的设计，提供预算分析表中每项内容执行数据来源的统一设置

YC/T203-2006

衷2(续)

项目具体说明

1由上级单位根据预测情况将预算各主要指标分解，并作为下级各单位预算编制基础，下级

单位根据上级单位下发的指标和模板编制本单位的全面预算，如果下级单位编制预算与上级

单位分解的指标预算不符，应提供预算编制重要事项说明，上级单位认可后方可进人下一流

程。在编制过程中，系统应支持根据模板文件的关联关系，编制本单位预算。在录人完成时提

供预算模板表间逻辑关系检查功能。

5.预算编制2.按照设定的审批流程完成预算的提交、审核、汇总、调整、定稿;系统应支持在某一流程结束

前，不能进人下一流程;在前一流程结束后，以消息的方式通知下一流程所涉及的人员;保留各

级审核人员的审核意见及调整痕迹以供查询;只有经过平衡检查无误的预算才能进人审核流

程通过审核后才能形成预算上报数据

3.本年度1季度、月度及跨年度的预算编制

4.灵活地自定义预算审核公式

1.具有预算预警设置功能。

2按照预设的预警机制，提供对于资金管理的动态监控，包括动态控制资金的拨付管理

3按照预设的预警机制，提供对于会计核算的动态监控，包括对于凭证录人过程中的预算实

6预算监控时预瞥和控制的功能

4.按照预设的预警机制，提供对于财务系统的实时控制和费用预算的动态预警，对预警项目

的账簿、凭证等能够实现联查功能。

5.提供业务预算的事中拴制(例如在订购定单、发票等业务环节实现资金预算控制)

1.具有预算调整与审批功能。

2，各级预算管理人员对于预算数据按照设定流程及权限可以进行有痕迹的调整。预算调整

7预算调整与结转

的依据及有关资料，可附详细说明材料。

3.具有预算结转功能

1.提供多种方式获取预算执行数据，包括公式模板、业务函数、手工输人、导人等。

2，提供预算执行情况分析，包括预算数据、执行数据、差异额和差异率等，并提供图形化分析

功能

8.预算分析3提供多种分析方式:固定分析、自定义分析、差异分析、对比分析等。在上述分析项下提供

多种分析方法.例如多单位预算分析、期间预算分析、多版本预算分析、剔除异常因素预算分

析、项目预算分析

4.提供根据年度、季度和月度预算进行预算执行情况的检索、统计和分析

63资金管理功能

资金管理功能见表3。

表3资金管理功能

项目具体说明

1.基本要求提供资金的集中管理、统一平衡、内部调剂、有偿使用

提供上级单位对有关业务流程的审核配置，例如:内部结算流程、外部结算流程、内部借还款流

2.审核流程配置

程、对外贷还款流程、内部利率调整流程等，包括步骤的配置和每一步骤相关角色的配置。

灵活设置有关参数，包括:内部结算种类，外部结算种类，内部存款种类及期限、利率、计息方

3.基础设置

式，内部借款种类及期限、利率、计息方式等.

YC/T203-2006

表3(续)

项目具体说明

对资金监管中心和成员单位在银行开立的所有账户进行分类管理，包括收人、支出账户的分类

a账户管理

管理和账户管理。

5网上银行与银行系统集成，提供网上资金支付指令的填写、复核发出、网上对账、网上查账等

1.资金监管中。与银行就与，行发生的资金戈。拨、承兑汇票收款对银行借还款等操作进、一

账务核对。

6.账户查询和对账z.资金监管中心和成员单位就内部存款账户、内部借款账户的结算明细、余额的账务核对

3成员单位和银行就银行存款的结算明细和余额进行账务核对，并根据系统差异情况自动生

二成差异情况明细表

}资金监控包括:银行账户当前余额查询、银行账户历史余额查询、银行账户交易明细查询以及

7资金监控

下属单位银行账户余额的查询

8票据管理能实现对重要票据的购置、备案、使用、结余、统计等事项进行全过程控制

具有一些特殊业务种类管理功能，例如在烟草专卖中的罚、没款，内部资金占用费等的调整，

9，特种业务管理

部分金额的冻结、解冻，强制内部成员单位还款上缴商业税后利润等

资金集中管理系统的各项业务，例如:资金拨付，结算，内部借贷等，都可以自动在会计核算中

10.凭证自动生成

生成会计凭证。

支持资金收支两条线;支持根据资金预算进行资金下拨和自动从收人户进行收人款项上划;资

11.资金拨付·

金下拨应根据预算和追加预算按照金额或比例多次下拨

支持通过资金监管中心托收、保证金结算等不同的方式在内部结算资金，支持付款单位主动申

12.内部结算.

诸付献及收救单位申请付款单位付款的不同模式的业务操作

支持对外融资管理，具体包括贷歌额度控制瞥理、贷款年限控制管理、贷款担保控制和管理，还

13.对外融资·

贷制度管理等

支持内部信用等级制度，设置信用等级的评定标准和授信额度，评分标准涉及财务数据的应支

14.内部信用管理.持从下级成员单位财务数据中自动获得，涉及其他非系统内数据的。系统应支持手工录人

数据。

1资金集中管理系统可以支持各种内部借款(普通借款，担保借款，抵押借款、质押借款和超

巧.内部借贷’限额借款)的申请、审批、划拨、查询。

2‘支持内部还款在各种条件下的不同业务操作.

16资金占用费支持成员单位在资金监管中心内部存欲利息及内部借款利息的自动结算和划拨.支持对利率

结算p及计息积数调整的申请、审核、执行和查询

支持承兑汇票的统一管理，承兑汇票由资金监管中心登记并支待对成员单位承兑汇票的贴现、

17，承兑汇票右

到期承兑，资金监管中心承兑汇票到银行的贴现等.

1.支持成员单位通过资金监管中心的对外结算的申请、审核、执行、查询，支持银行转账、汇票

等多种结算方式

18,对外结算‘

2.支持由资金监管中心直接代付，或者由资金监管中心下拨到成员单位支出账户，由成员单

位再进行支付的模式。

1,支持对资金的分析:现金流量分析融资风险分析、查询资金头寸、银行存款收支、中心资金

19.资金分析。下拨、资金占用费收支、内部借款还款、资金划拨分析。

2支持资金监管中心和成员单位不同层面的报表需求。

YC/T203-2006

表3(续)

项目具体说明

I.支持成员单位对于单位内部部门、人员、工资表的维护。

20.代发工资、代交

2支持成员单位请资金监管中心代发工资、代交税款的申请、审核、扣除、转账的流程控制和

税款.

对张查询功能

该项功能作为附加功能，不作为财会管理信息系统的基本要求。

6.4财务综合分析功能

财务综合分析功能见表4

表4财务综合分析功能

项目具体说明

1提供多维度、多角度的财务分析。

1.基本要求

2财务分析的数据取自实时集成的相关模块并支持业务信息系统的应用

财务分析的数据直接取自和其无缝连接的其他财务管理模块，同时系统也支持通过数据接口

2.分析数据来源

从业务系统中提取数据

3.财务指标定义提供灵活的指标分类，允许用户对各类分析指标的属性进行分类管理.提供灵活的指标定义，

要求允许用户在指标分类的基础上进一步定义各功能模块的详细分析指标

1.提供对于各类分析数据(财务状况指标、内部管理分析指标等)的多角度、多维度的分析

4.财务分析方式

2.具有结构分析、对比分析、趋势分析、最本利分析等分析手段，并提供与之配套的图形分析

要求

功能，例如:饼图，折线图，柱状图等。

提供各级单位的财务状况的分析功能，例如:损益分析，资产负债分析，往来账分析，偿债能力

5一财务指标分析

分析，成长性分析等。

6内部管理考核提供各级单位内部管理以及内部考核的分析功能，例如:绩效考核分析，成本考核分析利润考

分析核分析，量本利分析，盈利能力分析等。

6.5集中审计(在线审计)

集中审计(在线审计)功能见表

Sa5集中审计(在线审计)功能

项目具体说明

].上级单位能够实时查询下级单位的凭证、账薄、财务报表等会计资料.

1基本要求2上级单位能够对下级单位的财务数据实现溯a查询可以通过关联查询的方式，从财务报

表关联查询到科L1余额表、明细账、会计凭证并追溯到原始凭证

1.上级单位能够实时查询下级单位的凭证，账薄，财务报表。

2上级单位能够查询下属单位的账簿数据，可实现一次对多个下属单位的账薄数据进行对比

2.集团账证查询分析查询

3具有强大的追溯、查询功能，提供穿透式账薄查询功能，即从总账、明细账、凭证、原始凭

证(审计线索)的穿透查询

1.动态追踪下级单位的现金流人流出情况口

3资金监控

2一上级单位可查询下级单位的银行对账报告.实现银行对账情况在线检查。

1,多方式、多条件的辅助账综合查询管理功能，提供分部门、分个人、分项目等多种查询方式

4.辅助账查询

2一系统允许用户的上级单位检查下级单位的有关账薄.

YC/T2032006

6.6总账(账务处理)功能

总账(账务处理)功能见表60

表6总账(账务处理)功能

项目具体说明

1.保证科目期初余额的准确性

系统应保证在设置期初余额时，总账科目等于明细科目余额之和;

对于有辅助账核算科目的期初应提供辅助账余额设置功能，并保证该类科目余额等于其

辅助账余额之和;

1.初始化

对于在年中开账的核算单位，系统应该提供年初余额、累计发生额数据栏以供输入，保证

当年财务报表自动生成，保证试算平衡

2.系统应提供出纳对于银行对账的期初设置，应保证期初银行对账单的银行未达账和单位未

达账保持平衡。

1.提供固定资产、工资、应收、应付传递的凭证;同时提供外部系统传递的凭证。

2.提供填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证、冲销凭证等功能，实现凭证录人、审

核、记账、出纳签字等会计核算流程，支持跨单位的相关操作。

2.凭证处理3.记账凭证的编号应由系统自动产生口系统应当对记账凭证编号的连续性进行控制，不能有

断号、跳号的现象。

4.系统应当提供对已经输人但未登账记账凭证的审核功能审核通过后即不应再对凭证进行

修改.

1提供符合会计电算化耍求的会计账菏的查询，包括:会计凭证查询，总分类账，三栏明细账，

多栏账，日记账，外币日记账，科目余额汇总表，数量式明细账，辅助核算总账，辅助核算明细

3.账表查询账等。

2.提供符合会计制度要求的会计账搏的查询，包括试算平衡表，科目余额表等。

3.提供穿透式账簿查询功能，即从总账~明细账、凭证一原始凭证的穿透查询

1.标准自动转账。例如:汇兑损益自动生成凭证，期末损益自动生成凭证，减值准备自动生成

4.自动转账凭证等。

2.自定义的自动转账.

提供通过银行接口进行银行对账单的导入，提供对资金中心和外部银行的白动对账，并能够提

5.银行对账

供银行余额调节表等

1.在期末结账前，检查当期会计凭证是否全部记账审核和当前科目余额是否试算平衡，检查

如不能通过，则禁止期末结账

6.期末处理

2.在账结法下在期末结账前针对损益结转进行检查，检查如不能通过，则提示预警信息。

3.期末结账后，被结账期间的会计凭证不应修改、删除和新增

6.7应收账款管理功能

应收账款管理功能见表7,

表7应胶账款管理功能

项目其体说明

1.日常各种应收业务单据的录人、审核、修改、删除及查询功能

1.应收业务

2，核销预收款，支持动态信用预警。

1，收款业务各种单据的录人、审核、修改、删除及查询功能

2，收款业务2.具有预收款功能，提供多种结算方式.

3,应收款自动识别核销应收单据的功能。

YC/T203-2006

表7(续)

项目具体说明

1应收款单据与应付欲单据的核销功能.

3.往来核销2.不同客户之间的应收款的结转功能

3.红票和应收款之间的核销功能。

1.发生坏账、收回坏账、坏账计提的功能口

4，坏账计提

2.销售百分比法、应收账款百分比法和账龄分析法等坏账计提方法

弓，应收汇兑损益具有外币往来的汇兑损益计算功能.

6信用预警具有针对不同客户的信用额度预瞥功能

1应收款核算和对账需要的账簿查询，例如:应收款明细账、应收款汇总表、未核销应收账账

簿等

7.账表查询

2.应收款管理和控制所需要的账簿查询，例如:可以自由定义期间的账龄分析表超信用额度

应收款催收表，信用额度预警表等。

8凭证自动生成各类应收单据、应收款、应收核销、坏账计提等自动生成会计凭证

6.8应付账款管理功能

应付账款管理功能见表8。

表8应付账款管理功能

项目具体说明

1.日常各种应付业务单据的录人、审核、修改、删除及查询功能

1应付业务

2，核销预付款功能。

1.付款业务各种单据的录人、审核、修改、删除及查询功能

2.付款业务2.具有预付款功能，提供多种结算方式

3.应付款自动识别核销应付单据的功能

1应收款单据与应付款单据的核销功能。

3往来核销2不同往来单位之间的应付款的结转功能。

3红票和应付款之间的核销功能

4应付汇兑损益提供外币往来的汇兑损益计算功能。

I应付款核算和对账需要的账簿查询功能，例如:应付款明细账、应付款汇总表、未核销应付

S.账表查询款账簿等。

2.应付款臂理和控制所需要的账簿查询功能，例如:可以自由定义期间的账龄分析表。

6凭证自动生成各类应付单据、应付款、应付核销等自动生成会计凭证

6.9固定资产管理功能

固定资产管理功能见表9。

表9固定资产管理功能

项目具体说明

系统的相关控制参数设置及相关档案的管理，例如:资产类别、使用状况、增减方式、卡片项目、

1基础设置

卡片样式、变动原因等。

2.固定资产期初录入固定资产系统启用之前已经存在的固定资产的卡片。

YC/T203-2006

表9(续)

项目具体说明

3.资产增减业务固定资产增加及减少业务的处理，支持固定资产的管理明确到部门

1.提供对固定资产应用状况变动的处理

4.资产变动业务

2.对资产的原值、累计折旧、使用年限等进行变动

弓，资产划拨提供在集团内固定资产的划拨审批的相关业务处理.

6折旧计提能够自动提取折旧，并按管理要求进行折旧分摊。

7.减值准备提供有关固定资产减值准备的账务处理

1,资产卡片查询及总账表、折旧计提、明细账多种账表的查询

8.账卡查询

2，按固定资产管理需要的各类统计报表及分析

9，凭证自动生成相关业务可以自动生成会计凭证

6.10工资管理功能

工资管理功能见表10,

表10工资管理功能

项目具体说明

]系统的相关控制参数设置及相关档案的管理，例如薪资规则管理等.

z.个人所得税率的调整管理，薪资项目自定义

1.基础设置

3费用计提项目的设置等

4工资项目数据权限管理

1员工个人薪资信息档案管理;能对薪资进行调银和变更并提供相关统计功能备提供上挂S

2，薪资管理资的管理功能

2.提供上级单位审核和复审已设定的薪资总额(薪资类别重新计算后)的功能.

薪资发放功能;全月综合汁算个人所得税的功能;支持把发放薪资的数据输出给银行发放工

3薪资发放

资，支持相关薪资项目数据(例如社保数据)的导入和导出。

提供薪资变动增加明细表/汇总表薪资发放条、薪资发放表等多种报表杏询，用户可选择设置

4账簿查询

多种查询条件组合，进行多角度多层次的育询分析。

5，凭证自动生成相关业务可以自动生成会计凭证。

6.11报表管理功能

支持国家、行业及企业的相关则会制度

报表管理功能见表llo